La retraite complémentaire : un pilier essentiel

En France, la retraite des salariés du secteur privé repose sur deux régimes obligatoires : la retraite de base (régime général de la Sécurité sociale) et la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO. Cette dernière représente en moyenne 30 % de la pension totale pour les non-cadres et jusqu'à 60 % pour les cadres. Comprendre son fonctionnement est donc indispensable pour anticiper ses revenus à la retraite.

Le système par points : comment ça fonctionne ?

Contrairement à la retraite de base calculée sur le salaire annuel moyen, la complémentaire fonctionne par accumulation de points. Chaque année, vos cotisations sont converties en points selon la formule :

Points acquis = Cotisations de l'année / Prix d'achat du point

Le prix d'achat du point (appelé valeur d'achat ou salaire de référence) est de 19,6321 euros en 2026. Concrètement, pour 1 000 euros de cotisations versées, vous acquérez environ 51 points.

Au moment de la retraite, votre pension complémentaire annuelle est calculée ainsi :

Pension annuelle = Nombre total de points x Valeur de service du point

La valeur de service du point est de 1,4159 euro en 2026. Si vous avez accumulé 8 000 points au cours de votre carrière, votre pension complémentaire sera de 8 000 x 1,4159 = 11 327 euros par an, soit environ 944 euros par mois.

Les tranches de cotisation

Les cotisations AGIRC-ARRCO sont calculées sur deux tranches de salaire :

  • Tranche 1 : salaire jusqu'au plafond de la Sécurité sociale (46 368 euros en 2026). Taux de cotisation : 7,87 % (part salariale + patronale productive de droits).
  • Tranche 2 : salaire entre 1 et 8 fois le plafond. Taux de cotisation : 21,59 %. C'est cette tranche qui génère la majeure partie des points pour les cadres à hauts revenus.

Le coefficient de solidarité (bonus-malus)

Depuis 2019, un mécanisme de bonus-malus s'applique aux retraités nés à partir de 1957 :

  • Départ dès le taux plein : un malus de 10 % est appliqué pendant 3 ans sur la pension complémentaire (dans la limite de 67 ans).
  • Décalage d'un an : le malus est supprimé.
  • Décalage de deux ans : un bonus de 10 % pendant un an.
  • Décalage de trois ans : un bonus de 20 % pendant un an.
  • Décalage de quatre ans ou plus : un bonus de 30 % pendant un an.

Ce système incite fortement à travailler au-delà de l'âge du taux plein. Le malus ne s'applique pas aux retraités exonérés de CSG (revenus très modestes) ni aux retraités en situation de handicap.

Comment connaître ses points ?

Votre relevé de points est consultable en ligne sur le site agirc-arrco.fr ou via le simulateur de retraite info-retraite.fr. Ce relevé détaille les points acquis année par année, les périodes validées et les éventuelles corrections à demander. Il est recommandé de vérifier régulièrement son relevé, notamment en cas de changement d'employeur ou de statut.

Estimez votre future pension complémentaire avec notre simulateur AGIRC-ARRCO.

Questions fréquentes

Oui, la valeur de service du point est revalorisée chaque année au 1er novembre par les partenaires sociaux gestionnaires du régime. La revalorisation tient compte de l'évolution des salaires et de l'inflation, mais elle est généralement inférieure à la hausse des prix pour préserver l'équilibre financier du régime.

Oui, les périodes de chômage indemnisé (ARE) donnent droit à des points AGIRC-ARRCO. Les points sont calculés sur la base du salaire journalier de référence utilisé par France Travail. En revanche, les périodes de chômage non indemnisé ne génèrent pas de points complémentaires, ce qui peut créer des lacunes dans le relevé de carrière.

Non, contrairement à la retraite de base où l'on peut racheter des trimestres, il n'existe pas de mécanisme de rachat de points AGIRC-ARRCO. Les points ne peuvent être acquis que par les cotisations versées pendant les périodes d'activité ou les périodes assimilées (chômage indemnisé, maladie, maternité).

Estimez votre retraite complémentaire

Calculez votre pension AGIRC-ARRCO et l'impact du coefficient de solidarité sur vos revenus.

Simuler ma complémentaire Simuler ma retraite globale